上證函〔2022〕2131號

各市場參與人：

　　為規(guī)范公開募集基礎設施證券投資基金（REITs）（以下簡稱基礎設施REITs）收益分配相關事項，保護投資者合法權益，上海證券交易所（以下簡稱本所）現(xiàn)將有關事項通知如下：

　　基礎設施REITs應當嚴格按照《公開募集證券投資基金運作管理辦法》第三十七條、《公開募集基礎設施證券投資基金指引（試行）》第二條等規(guī)定進行收益分配。基金管理人從事基金運作活動違反前述規(guī)定的，本所將根據(jù)《上海證券交易所公開募集基礎設施證券投資基金（REITs）業(yè)務辦法（試行)》《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》實施紀律處分或監(jiān)管措施。基礎設施REITs連續(xù)兩年未按照法律法規(guī)進行收益分配的，基金管理人應當申請基金終止上市。

　　基金管理人應當充分認識合理收益分配安排在投資者權益保護方面的重要作用，在擬上市基礎設施REITs相關法律文件中對上述事項進行充分約定，向投資者充分揭示未按照規(guī)定進行收益分配可能導致基金終止上市的風險，做好相關信息披露。

　　已上市基礎設施REITs應當認真評估現(xiàn)有基金法律文件約定是否符合相關規(guī)定，如內容涉及調整，應當履行適當程序、及時進行修改，并做好相關信息披露。

　　特此通知。
 

　　上海證券交易所

　　二〇二二年十一月十八日